2024年度

湖南省韶山管理局园林环卫管理处

部门决算

目  录

第一部分 湖南省韶山管理局园林环卫管理处概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

湖南省韶山管理局园林环卫管理处概况

一、部门职责

（一）管理保护韶山革命纪念地国有森林资源，绿化美化核心景区环境。

（二）管理维护核心景区卫生及其设施设备。

（三）对外承接园林工程和花卉租摆业务。

二、机构设置及决算单位构成

依湘编办函〔2009〕69 号和依湘编办〔2014〕81 号文件，单位性质为湖南省韶山管理局直属独立核算、财政差额拨款的副处级公益二类事业单位，核定编制 29 名。

（一）内设机构设置。湖南省韶山管理局园林环卫管理处内设机构包括：办公室、园林绿化管理部、环境卫生管理部、森林护育部、防火办等 5 个工作部门。

（二）决算单位构成。湖南省韶山管理局园林环卫管理处 2024 年部门决算汇总公开单位构成包括：湖南省韶山管理局园林环卫管理处单位本级。

第二部分

部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收支总计1134.43万元。与上年相比，增加212万元，增长22.98%，主要是因为一般公共预算财政拨款收入增加135.54万元，事业收入增加181.88万元，经营收入减少92.13万元，其他收入1.1万元，年初结转和结余减少12.2万元。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1201.54万元，其中：财政拨款收入758.86万元，占63.16%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入224.06万元，占18.65%；经营收入215.26万元，占17.92%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入3.36万元，占0.27%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1000.15万元，其中：基本支出652.14万元，占65.21%；项目支出199.86万元，占19.98%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出148.15万元，占14.81%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计758.86万元，与上年相比，增加135.54万元,增长21.74%，主要是因为基本收入减少89.48万元，项目收入增加225.02万元。财政拨款支出总计658.86万元，与上年相比，增加125.02万元,增长167.05%，主要是因为基本收支减少89.48万元，项目支出增加125.02万元，年末财政拨款结转结余资金100万元，较上年增加100万元，增长100%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出658.86元，占本年支出合计的68.57%，与上年相比，财政拨款支出增加35.54万元，增长21.74%，主要是因为，主要是因为基本支出减少89.48万元，项目支出增加125.02万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出658.86万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出453.86万元，占68.89%；社会保障和就业（类）支出74万元，占11.23%;卫生健康（类）支出23万元，占3.49%;农林水（类）支出70万元，占10.62%;住房保障（类）支出38万元，占5.77%;

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为620.84万元，支出决算数为658.6万元，完成年初预算的106.12%，其中：

1、一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）事业运行（项）。

年初预算为324万元，支出决算为324万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

2、一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）。

年初预算为129.86万元，支出决算为129.86万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休支出（项）。

年初预算为74万元，支出决算为74万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

4.卫生健康支出（类）性这个事业单位医疗支出（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为23万元，支出决算为23万元，完成年初预算的100%。

5.农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）。

    年初预算为0万元，支出决算为70万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是年中追加2024年中央林业改革发展资金（省直部分）20万元，年中追加2024年省级林业生态保护修复及发展资金30万元，年中追加2024年第二批中央林业草原改革发展资金（省直部分）20万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出459万元，其中：

人员经费459万元，占基本支出的100%,主要包括括基本工资、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费。

公用经费0万元，占基本支出的0%。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加0万元，增长0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年持平。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0；与上年持平。截止 2023 年 12 月 31 日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆，8 辆保有车辆支出全部为自创收入开支。

3.公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年持平。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

2024年度本单位无机关运行经费支出。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0万元，人数0人，开支培训费0万元，人数0人；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额273.95万元，其中：政府采购货物支出36.14万元、政府采购工程支出82.20万元、政府采购服务支出155.61万元。授予中小企业合同金额191.75万元，占政府采购支出总额的69.99%，其中：授予小微企业合同金额36.14万元，占授予中小企业合同金额的18.85%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的13.19%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的30.01%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的56.80%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆8辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车8辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）3台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。根据预算绩效管理要求，我单位组织对2024年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目3 个，共涉及资金199.86万元。其中，一般公共预算项目3个199.86万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。

（二）绩效评价结果。绩效自评结果：预算执行率86.82%，绩效自评得分98.68分。绩效目标完成情况：2024年，我单位严格按省财政厅的批复执行预算，加快预算执行进度，提高资金使用绩效，财务管理水平得到提高；单位在报送决算时尚未完成绩效评价工作。

1.运行成本

2024年，我单位基本支出全部用于人员经费，我们根据省直事业单位相关工资标准和单位实际情况支出人员经费，不超范围不超标准，严格落实中央和省关于压减一般性支出相关规定，坚持厉行节约。

2.管理效率

2024年，资金使用合理合规，各项支出符合预算批复用途，无截留、挤占、挪用、虚列情况。

3.履职效能

我单位2024年财政拨款预算支出占部门总体支出的比重为75.87%，其中459万元全部用于人员工资福利支出，199.86万元专项资金支出用于林地植被恢复、国有公益林有害生物防治和森林防火工作，以确保韶山管理局核心景区林地植被覆盖率及国有公益林不破坏、国有资产不流失，在高温干旱的情况下，做好防火隔离带和屏障带的建设。

发现的主要问题及原因：

一是我单位是差额拨款预算单位，受经济环境等的影响，实际经营收支与预算数出现了一定偏差，原因在于我处环卫保洁业务、滴水洞门票收入变数较大，难以精细化科学化。

二是项目验收时间一般在年末，导致项目资金支付相对集中且偏晚，预算执行均衡性有待进一步提高。

改进措施：

1.强化预算约束。要牢固树立先有预算后有支出的理念，各项支出预算必须严格按照批复项目、科目和金额执行，不得随意改变内容，严格控制不同预算科目、预算级次。

2.加强绩效管理。全面推行预算绩效管理，强化支出责任意识，将绩效理念贯穿于预算编制与执行的全过程，确保完成绩效目标，切实提高财政资金使用效益。

（三）评价结果应用情况。

2024年度绩效自评结果作为本单位2025年度预算编制的重要依据，提高了预算编制的精准性与可执行性。

第四部分

名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。如捐赠收入、利息收入等。

5.年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年收支缺口的资金。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外，为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

11.“三公”经费：指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国(境)费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)，以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等等支出。

（名词解释应包含本部门专有名词，如省财政厅应有对“财政事务”科目的解释，可参考中央相关部门的名词解释）

第五部分

附 件

一、湖南省韶山管理局园林环卫管理处2024年决算表

湖南省韶山管理局园林环卫管理处2024年决算表.xlsx

二、2024年度湖南省韶山管理局园林环卫管理处整体支出绩效自评报告

2024年度湖南省韶山管理局园林环卫管理处整体支出绩效自评报告.docx